目   錄

第一部分  單位基本概況

一、 單位職責

二、 機構(gòu)設置

第二部分 2023年單位預算情況說明

三、 收支總體情況

四、一般公共預算情況

五、“三公”經(jīng)費、培訓費、會議費等財政撥款情況

六、機關(guān)運行經(jīng)費財政撥款情況

七、政府采購安排情況

八、國有資產(chǎn)占用情況

九、其他重要事項情況說明

十、預算績效管理情況

十一、名詞解釋

第三部分 2023年單位預算公開表

一、單位收支總體情況表

二、單位收入總體情況表

三、單位支出總體情況表

四、財政撥款收支總體情況表

五、財政撥款支出表

六、一般公共預算支出情況表

七、一般公共預算基本支出情況表

八、一般公共預算“三公”經(jīng)費、會議費、培訓費支出情況表

九、一般公共預算機關(guān)運行經(jīng)費

十、政府性基金預算支出情況表

十一、部門管理轉(zhuǎn)移支付表

十二、 項目支出績效目標表

前  言

按照《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》《地方預決算公開操作規(guī)程》和《中共甘肅省委辦公廳 甘肅省人民政府辦公廳關(guān)于進一步推進預算公開工作的實施方案》《甘肅省財政廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)＜財政部關(guān)于推進部門所屬單位預算公開的指導意見＞的通知》，現(xiàn)將2023年單位預算公開如下：

一、單位職責

貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規(guī)，研究擬訂全縣教育工作的有關(guān)規(guī)定并監(jiān)督執(zhí)行。研究提出全縣教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，擬定教育體制改革的方案并協(xié)調(diào)組織實施。統(tǒng)籌管理全縣基礎教育（含學前教育）、職業(yè)教育與成人教育和掃除青壯年文盲工作；協(xié)調(diào)指導鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣直有關(guān)部門的教育工作；組織進行教育督導與評估工作。統(tǒng)籌規(guī)劃中小學（職業(yè)學校、教師進修學校、幼兒園）布局；會同有關(guān)部門負責社會力量舉辦學校的設立、撤并、更名的批報和審批工作。會同有關(guān)部門擬訂籌措教育經(jīng)費的管理規(guī)定，監(jiān)測全縣教育經(jīng)費的籌措和使用情況；編報縣級教育經(jīng)費年度預算建議方案，監(jiān)督直屬學校（單位）教育事業(yè)費、基建投資和教育系統(tǒng)專項經(jīng)費的執(zhí)行情況。負責全縣中小學、職業(yè)學校、教師進修學校、幼兒園校長（園長）、教師的管理工作，規(guī)劃、指導全縣各級各類教職工隊伍建設；負責全縣有關(guān)學校的教師資格認定，參與教師專業(yè)技術(shù)職務任職資格評審工作；指導學校內(nèi)部管理體制改革；貫徹執(zhí)行上級部門有關(guān)各級各類學校的機構(gòu)編制標準；協(xié)同有關(guān)部門落實教育系統(tǒng)勞動工資及有關(guān)待遇和人事管理的有關(guān)政策規(guī)定，以及承辦縣委、縣政府交辦的其他事項

  二、機構(gòu)設置

全縣共有學（區(qū)）校28個，局機關(guān)下屬事業(yè)單位4個，分別為：教育督導室、教育科學研究室、電化教育中心、學生資助管理中心；內(nèi)置辦公室11個，包括：行政辦、教育辦、項目辦、人事辦、財務室、招生辦、科技辦、裝備辦、后勤辦、檔案室、工會，局機關(guān)編制36人，其中：行政編制8人，事業(yè)編制28人。

三、單位收支總體情況

卓尼縣教育系統(tǒng)2023年部門預算收入5210.14萬元，全部為財政撥款收5210.14萬元。

（一）收入預算

2023年部門預算安排基本支出5210.14萬元，較上年減少1750.73萬元，減少25.15%。

 （二）支出預算

2023年支出預算萬元（詳見單位預算公開表）。其中，當年財政撥款5210.14萬元，比2022年預算減少1750.73萬元，減少25.15%，減少長的主要原因是，

1.鄉(xiāng)村教師生活補助、班主任津貼由二級單位單獨預算；

2.上級提前下達專項轉(zhuǎn)移支付支出安排減少。

四、一般公共預算情況

2023年一般公共預算支出5210.14萬元（詳見單位預算公開表4,5,6,7），具體安排情況如下：

（一）基本支出

2023年基本支出5210.14萬元，比2022年預算減少1750.73萬元，減少25.15%，減少的主要原因是鄉(xiāng)村教師生活補助、班主任津貼由二級單位單獨預算，上級提前下達專項轉(zhuǎn)移支付支出安排減少。

其中：教育行政運行支出269萬元，小學教育支出1249.45萬元，其他普通教育支出3151.42萬元，教育附加安排的支持20萬元，科學技術(shù)支出85萬元。社會保障和就業(yè)支出208.92萬元，衛(wèi)生健康支出90.65萬元，住房保障支出135.70萬元，

（二）項目支出

2023年一般公共預算財政撥款項目支出預算0萬元，同比增長0%。

五、單位“三公”經(jīng)費、培訓費、會議費等財政撥款情況

1.因公出國（境）費用0萬元。

2.公務接待費0.1664萬元。比2022年預算增加0.0864萬元，增長的主要原因是預算安排數(shù)增加。

3.公務用車購置及運行維護費0萬元。比2022年預算增加0萬元，增長0%。

 4.培訓費0萬元。

5.會議費0萬元。

“三公”經(jīng)費預算0萬元，比2022年預算增加0.0864萬元，增長108.%，增長的主要原因是預算安排數(shù)增加。

六、機關(guān)運行經(jīng)費財政撥款情況

機關(guān)運行經(jīng)費8.32萬元，與上年減少0.24萬元，減少2.80%，原因為是預算安排數(shù)減少。

七、政府采購安排情況

2023年機關(guān)及所屬預算單位政府采購預算總額0萬元，其中：政府采購貨物預算0萬元，政府采購工程預算0萬元，政府采購服務預算0萬元。

八、國有資產(chǎn)占用情況

上年末固定資產(chǎn)金額為3377.9446萬元，累計折舊162.938847萬元。

九、其他重要事項情況說明

（一）政府性基金預算支出情況

2023年無使用政府性基金預算撥款安排支出。

（二）非稅收入情況

2023年本單位不涉及非稅收入，2023年計劃征收8萬元。2022年上繳利息收入9.474295萬元，2023年按實際產(chǎn)生利息收入分季度上繳非稅收入專戶。

（三）重點項目情況

無

（四）部門管理轉(zhuǎn)移支付情況

2023年預算無部門管理轉(zhuǎn)移支付，相關(guān)表格為空表。

十、預算績效管理情況

（一）2022年預算績效管理工作情況。

城鄉(xiāng)義務教育學生“兩免一補”和農(nóng)村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃專項資金的績效目標監(jiān)控堅持以學校賬戶財務往來數(shù)據(jù)為基礎，教育系統(tǒng)核算中心通過每年度財務內(nèi)部審計核算，以實時監(jiān)控、綜合核查、整改反饋、跟蹤問效為手段，對“兩免一補”和農(nóng)村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃專項資金支付事前、事中、事后全過程實施監(jiān)控，及時核查和糾正違規(guī)或不規(guī)范操作問題，充分發(fā)揮動態(tài)監(jiān)控的威懾、警示、糾偏、規(guī)范作用，防范和控制財政資金支付風險，全面建立預警高效、反饋迅速、糾偏及時、控制有力的預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系，促進了各學校規(guī)范財務管理，執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控的有效實施，堵塞了日常財務管理中的諸多漏洞，增強了規(guī)范使用財政資金的意識，同時促進了單位加強內(nèi)控管理制度建設，加強基礎管理工作，進一步提高財務管理水平。

（二）2023年單位預算重點項目支出績效目標情況。2023年部門預算納入績效目標管理的二級項目無。

十一、名詞解釋

1、財政撥款:指由一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算安排的財政撥款數(shù)。

2、一般公共預算:包括公共財政撥款（補助）資金、專項收入。

3、財政專戶管理資金:包括專戶管理行政事業(yè)性收費（主要是教育收費）、其他非稅收入。

4、其他資金:包括事業(yè)收入、事業(yè)經(jīng)營收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人員經(jīng)費、公用經(jīng)費（定額）。其中，人員經(jīng)費包括工資福利支出、對個人和家庭的補助。

6、項目支出:部門（單位）支出預算的組成部分，是各部門（單位）為完成其特定的行政任務或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出預算之外編制的年度項目支出計劃。

7、“三公”經(jīng)費:指因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

8、機關(guān)運行經(jīng)費:指各部門（單位）的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費及其他費用。

   9、社會保障和就業(yè)支出（類）:反映政府在社會保障與就業(yè)方面的支出。

10、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）:反映用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老方面的支出。

11、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）:反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

12、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）:反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

13、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）:反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。

14、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）:反映除上述項目以外其他用于社會保障和就業(yè)方面的支出。

15、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）:反映除上述項目以外其他用于社會保障和就業(yè)方面的支出。

16、衛(wèi)生健康支出（類）:反映政府衛(wèi)生健康方面的支出

17、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）:反映行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。

18、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）:反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

19、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）:反映財政部門安排的公務員醫(yī)療補助經(jīng)費。

20、工資福利支出（類）:反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

21、工資福利支出（類）基本工資（款）:反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期（見習期）工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（含武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術(shù)等級）工資、軍銜（級別）工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資和軍齡工資等。

22、工資福利支出（類）績效工資（款）:反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。

23、工資福利支出（類）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費（款）:反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。

24、工資福利支出（類）職業(yè)年金繳費（款）:反映機關(guān)事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出（含職業(yè)年金補記支出）。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費，不在此科目反映。

25、工資福利支出（類）職工基本醫(yī)療保險繳費（款）:反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險（含生育保險）費。

26、工資福利支出（類）公務員醫(yī)療補助繳費（款）:反映按規(guī)定可享受公務員醫(yī)療補助單位為職工繳納的公務員醫(yī)療補助費。

27、工資福利支出（類）其他社會保障繳費（款）:反映單位為職工繳納的失業(yè)、工傷等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的退役養(yǎng)老、醫(yī)療等社會保險費。

28、工資福利支出（類）住房公積金（款）:反映單位按照規(guī)定為職工繳納的住房公積金。

29、商品和服務支出（類）:反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應急性物資儲備等資本性支出。）

30、商品和服務支出（類）辦公費（款）:反映單位購日常辦公用品、書報雜志等支出。

31、商品和服務支出（類）印刷費（款）:反映單位的印刷費支出。

32、商品和服務支出（類）咨詢費（款）:反映單位咨詢方面的支出。

33、商品和服務支出（類）水費（款）:反映單位支付的水費、污水處理費等支出。

34、商品和服務支出（類）電費（款）:反映單位的電費支出。

35、商品和服務支出（類）郵電費（款）:反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等。

36、商品和服務支出（類）取暖費（款）:反映單位取暖用燃料費、熱力費、爐具購置費、鍋爐臨時工的工資、節(jié)煤獎以及由單位支付的未實行職工住房采暖補貼改革的在職職工和離退休人員宿舍取暖費等。

37、商品和服務支出（類）物業(yè)管理費（款）:反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。

38、商品和服務支出（類）差旅費（款）:反映單位工作人員國（境）內(nèi)出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。

39、商品和服務支出（類）租賃費（款）:反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設備等方面的費用。

40、商品和服務支出（類）會議費（款）:反映會議期間按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議場地租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。

41、商品和服務支出（類）培訓費（款）:反映除因公出國（境）培訓費以外的，在培訓期間發(fā)生的師資費、住宿費、伙食費、培訓場地費、培訓資料費、交通費等各類培訓費用。

42、商品和服務支出（類）專用材料費（款）:反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。

43、商品和服務支出（類）勞務費（款）:反映支付給外單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。

44、商品和服務支出（類）委托業(yè)務費（款）:反映因委托外單位辦理業(yè)務而支付的委托業(yè)務費。

45、商品和服務支出（類）工會經(jīng)費（款）:反映單位按規(guī)定提取或安排的工會經(jīng)費。

46、商品和服務支出（類）稅金及附加費用（款）:反映單位提供勞務或銷售產(chǎn)品應負擔的稅金及附加費用。包括消費稅、城市維護建設稅、資源稅和教育費附加等。

47、商品和服務支出（類）其他商品和服務支出（款）:反映上述科目未包括的日常公用支出。如訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳費及離退休人員特需費、離退休人員公用經(jīng)費等。

48、對個人和家庭的補助（類）:反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

49、對個人和家庭的補助（類）退休費（款）:反映機關(guān)事業(yè)單位和軍隊移交政府安置的退休人員的退休費以及提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業(yè)服務補貼等補貼。

50、對個人和家庭的補助（類）醫(yī)療費補助（款）:反映機關(guān)事業(yè)單位和軍隊移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費，學生醫(yī)療費，優(yōu)撫對象醫(yī)療補助，按國家規(guī)定資助居民參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險的支出，對城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。

51、資本性支出（類）:反映各單位安排的資本性支出。切塊由發(fā)展改革部門安排的基本建設支出不在此科目反映。

52、資本性支出（類）辦公設備購置（款）:反映用于購置并按財務會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設備的支出,以及按規(guī)定提取的修購基金。

53、資本性支出（類）專用設備購置（款）:反映用于購置具有專門用途、并按財務會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的各類專用設備的支出。如通信設備、發(fā)電設備、交通監(jiān)控設備、衛(wèi)星轉(zhuǎn)發(fā)器、氣象設備、進出口監(jiān)管設備等,以及按規(guī)定提取的修購基金。

54、資本性支出（類）其他資本性支出（款）:反映上述科目中未包括的資本性支出。