2020年度部門決算報表填報說明

一、決算信息來源說明

本套決算依據(jù)本單位登記完整、核對無誤的賬簿記錄和有關(guān)會計核算資料編制，賬證相符、賬實相符、賬表相符、表表相符，真實、準(zhǔn)確、完整地反映了本單位預(yù)算執(zhí)行結(jié)果和財務(wù)狀況。

（一）本套決算主表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會計賬簿總賬及明細(xì)賬數(shù)據(jù)填列，預(yù)算數(shù)據(jù)依據(jù)本單位預(yù)、決算批復(fù)文件及預(yù)算調(diào)整文件填列。

（二）本套決算附表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會計賬簿、資產(chǎn)、人事臺賬及相關(guān)資料填列。

二、決算編制基本情況

本單位為卓尼縣司法局，所屬一級預(yù)算單位，單位性質(zhì)為行政單位，決算編報類型為單戶表，按照會計制度填報決算數(shù)據(jù)按政府會計準(zhǔn)則制度。納入本套決算編制范圍的獨立核算單位共1個，比上年減少0個。

三、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對情況

（一）財政資金對賬情況。

1．財政撥款核對情況。

（1）單位本年度實際收到的一般公共預(yù)算財政撥款收入1400.30萬元，財政部門撥款對賬單1355.30萬元，差額45萬元。對差額原因：上年年末結(jié)轉(zhuǎn)金額，因縣司法局要投入新的辦公業(yè)務(wù)樓，把部分專項金費(fèi)節(jié)約使用新的辦公業(yè)務(wù)樓正式投入使用需要購置更多的辦公用品，相應(yīng)增加了專項經(jīng)費(fèi)的結(jié)余。

（2）其他收入預(yù)算財政撥款 0萬元，財政部門撥款對賬單1355.30萬元，差45萬元。對差額原因：上年年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。

（二）與上年指標(biāo)核對情況。

1．司法局2020年度收到上年結(jié)轉(zhuǎn)45萬元，本年度收入合計1400.30萬元，其中一般公共預(yù)算財政撥款當(dāng)年收入1355.30萬元。半年無政府性基金預(yù)算財政撥款資金。結(jié)轉(zhuǎn)資金本年年初數(shù)小于上年年末數(shù)，原因：普法費(fèi)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法所維修費(fèi)、525案件中法律援助費(fèi)、司法業(yè)務(wù)樓投入前期費(fèi)、實施報賬制，因第一批上山下鄉(xiāng)人員返回原單位，相應(yīng)增加了人員經(jīng)費(fèi)、干部職工工資晉升增加和專項經(jīng)費(fèi)。

2．主要指標(biāo)上下年變動幅度超過20%，其中機(jī)構(gòu)人員指標(biāo)上下年有變動，原因：第一批上山下鄉(xiāng)人員返回原單位，有個別司法所配備所長，相應(yīng)增加了人員。

 四、報表審核情況

（一）審核情況。

1．邏輯性審核公式

公式報錯 0 條.

2．核實性審核公式

公式報錯0  條.

1．審核公式。

審核公式共提示0條。其中：

（1）表間公式共0條。

2．審核模板。

無審核模板錯誤提示。

（二）對報表指標(biāo)、審核公式和審核模板的設(shè)置建議。

1.對部門決算報表指標(biāo)設(shè)置的無建議。

2.如有不適用的審核公式和模板，無說明修改意見。

3.單位自行增加的審核公式和模板，無說明設(shè)置依據(jù)。

五、決算數(shù)據(jù)其他需要說明的情況

1.年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余無負(fù)數(shù)情況。

2．“項目支出決算明細(xì)表”中無列支“工資福利支出”和“對個人和家庭的補(bǔ)助”。

3.“三公”經(jīng)費(fèi)總額7.17萬元，公務(wù)接待費(fèi)0萬元。年初預(yù)算數(shù)為1萬元，其中：1、因公出國（境）沒有預(yù)算數(shù)及執(zhí)行數(shù)；2、公務(wù)接待費(fèi)年初預(yù)算數(shù)為1萬元，執(zhí)行數(shù)為0萬元

4.2020年司法局行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出925.16萬元，與上年度支出910.03萬元，增加15.13萬元，增加比例1.66%,主要是公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、信息網(wǎng)絡(luò)購置更新費(fèi)、各類業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)等。

6.政府采購支出31.72萬元，其中采購用品為主，打印紙A3、A465箱，協(xié)議供貨的方式購買。

7.司法局無中央單位財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。

8.無中央單位駐外機(jī)構(gòu)有關(guān)情況。

9.“收入支出決算總表”中全年收入調(diào)整預(yù)算數(shù)與決算數(shù)據(jù)相等。

10.深化黨和國家機(jī)構(gòu)改革對決算編報相關(guān)方面的影響。

單位機(jī)構(gòu)改革編報決算的基礎(chǔ)上，確保賬表一致，各項收入支出、機(jī)構(gòu)人員等不重不漏。

11.其他需要說明的問題。

     司法局無其他需要說明的問題。

                               卓尼縣司法局

                                2021年1月17日