附件2：

卓尼縣審計局2021年部門預算說明

1. 部門職責

      (一)貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)和方針政策;制定審計規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行;制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領域審計工作規(guī)劃及年度審計計劃;對審計、審計調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

   (二)負責全縣審計工作。負責對縣級財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，維護財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益;對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

   (三)向縣政府報告和向縣政府有關部門通報審計情況和結果，提出制定和完善政策、改進工作的建議。

   (四)依據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，直接進行下列審計:

   1.縣級財政預算執(zhí)行情況和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算以及其他財政收支情況;

   2.縣級各部門、事業(yè)單位和使用財政資金的其他組織的財務收支;

   3.縣屬國有企業(yè)、國有資產(chǎn)占控股地位或主導地位企業(yè)的資產(chǎn)、負債、損益以及財務收支和經(jīng)濟效益及相關績效審計;

   4.政府投資和以政府投資為主的建設項目預算執(zhí)行和決算;

   5.部門管理的和其他單位受政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支;

   (五)組織實施對貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計、專項審計和審計調(diào)查。

   (六)指導全縣部門單位內(nèi)審機構的業(yè)務工作;核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。

   二、機構設置

   根據(jù)《中共甘南州委辦公室甘南州人民政府辦公室關于印發(fā)卓尼縣機構改革方案的通知》（甘南辦字〔2019〕7號）和中共卓尼縣委辦公室卓尼縣人民政府辦公室關于調(diào)整卓尼縣審計局職能配置、內(nèi)設機構和人員編制的通知》（卓尼辦發(fā)〔2019〕79號）文件精神，設立卓尼縣審計局，加掛審計局牌子,為縣政府工作部門。主管全縣審計工作，定格為科級單位，核定行政編制6名。領導職數(shù)3名，其中：局長1名、副局長2名。 內(nèi)設：辦公室、財政金融審計股、政府投資審計股3個股室。  

      2016年11月18日，根據(jù)《中共卓尼縣委辦公室卓尼縣人民政府辦公室關于印發(fā)卓尼縣三農(nóng)資金審計中心主要職責和人員編制規(guī)定的通知》（卓尼辦發(fā)〔2016〕212號）文件精神，成立卓尼縣“三農(nóng)”資金審計中心，定格為副科級財政全額事業(yè)單位，隸屬于卓尼縣審計局管理。核定事業(yè)編制6名。領導職數(shù)1名。 2019年5月7日，根據(jù)《中共卓尼縣委機構編制委員會關于調(diào)整黨政機構機關事業(yè)編制的通知》（卓機編字〔2019〕12號）文件精神，劃入“三農(nóng)”資金審計中心事業(yè)編制10名。

   現(xiàn)有人員26人，其中：科級5人、主任科員1人、七級職員2人，八級職員2人，科級以下16人。

   三、2021年預算收支說明

   （一）收支預算總體情況（包括非稅收入情況）,預算收支增減變化情況說明

   2021年全年收入預算329.52萬元，比2020年收入預算278.64萬元 增長50.88萬元，增長18.26%，增加原因是，將審計專項業(yè)務經(jīng)費和公務交通補貼納入預算。

   （二）公共預算撥款支出明細情況

   2021年全年支出預算 329.52 萬元 ，比2020年基本支出預算278.64萬元 增長50.88萬元，增長18.26%，增加原因是，將審計專項業(yè)務經(jīng)費和公務交通補貼納入預算。

   1.基本支出

   2021年基本支出預算 329.52 萬元 ，其中:人員經(jīng)費284.88萬元，比2020年254萬元增加比2020年254萬元增加30.88萬元，增長12.5%；公用經(jīng)費24.64萬元，比2020年24.64萬元增減0萬元；公務接待費0.4928萬元，比2020年0.4928萬元增減0萬元；專項業(yè)務經(jīng)費20萬元。

   2.項目支出

    本單位無項目支出。

   3.支出功能分類指標

   2021年基本支出預算 329.52 萬元，其中：一般公共服務支出323.32萬元，比2020年272.64

   萬元增加50.68萬元，增長18.58%；社會保障和就業(yè)支出6.2萬元，比2020年6萬元增加0.2萬元，增長3.3%

   4.支出經(jīng)濟分類指標

   2021年基本支出預算 329.52 萬元，其中：工資福利支出284.88萬元，比2020年254萬元增

   加30.88萬元，增長12.5%；商品和服務支出24.64萬元，比2020年24.64萬元增減0萬元。

   （三）“三公”經(jīng)費、會議費、培訓費等相關支經(jīng)費支出情況

   2021年三公經(jīng)費預算0.4928萬元，比2020年三公經(jīng)費預算0.4928萬元增減變動0萬元，其中：

   1.因公出國（境）費0萬元

   2021年因公出國（境）費預算0萬元 。  

   2.公務接待費    

   2021年三公經(jīng)費預算0.4928萬元，比2020年三公經(jīng)費預算0.4928萬元，增減0萬元。

   3.公務用車購置及運行維護費

   2021年公務用車購置及運行維護費預算0萬元。

   （四）政府采購、政府購買服務預算編制情況

   2021年擬采購固定資產(chǎn)預算10.84萬元，采購的內(nèi)容為辦公設備，比2020年采購預算14.8萬元減少3.96萬元， 減少26.75%，減少的原因是上年度已采購了部分辦公設備，因此今年采購的需求減少。

   （五）國有資產(chǎn)占用情況說明

   2021年初固定資產(chǎn)總額為61.954萬元，其中：通用設備 46.995萬元；家具、用具、裝具類14.959

   萬元。比2020年初固定資產(chǎn)總額45.42萬元，增加16.532萬元，增加36.39%，增加的原因是單位購入辦公設備，以及上級單位調(diào)撥固定資產(chǎn)。

   （六）重點項目預算績效目標等預算績效情況說明

   2021年我單位專項業(yè)務經(jīng)費預算績效，涉及一般公共預算財政資金20萬元。根據(jù)預算績效管理工作要求，對納入預算的專項業(yè)務經(jīng)費 ，全年實施績效管理，確立績效目標。總體目標為：全面落實全州審計工作會議和全縣工作會議精神，依法履行審計監(jiān)督職責，認真落實中央八項規(guī)定和審計“八不準”工作要求，依法有效履行審計監(jiān)督職責，結合卓尼縣實際情況制定年初審計計劃并按要求執(zhí)行。 當年目標計劃：組織人員參加各類培訓，按照審計“一盤棋”要求，配合上級審計機關積極抽調(diào)審計人員參加省州項目審計。同時，完成各級巡視巡查及縣委縣政府安排的專項需審計人員參加的工作任務，為更好的完成各項審計工作任務提供保障。

   （七）專業(yè)性較強的名稱進行解釋

   1.財政撥款收入：指省級財政當年撥付的資金。

   2.一般公共服務：反映政府提供一般公共服務的支出。 行政運行是反映行政單位（包括實行

   公務員管理的事業(yè)單 位）用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。 一般行政管理事務反映行政單位（包括實行公務員管理的 事業(yè)單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。

      3.社會保障和就業(yè)：反映政府在社會保障與就業(yè)方面 的支出。有關事項包括社會保障和就業(yè)管理事務、民政管理事 務、財政對社會保險基金的補助、補充全國社會保障基金、行 政事業(yè)單位離退休、企業(yè)改革補助、就業(yè)補助、撫恤、退役安 置、社會福利、殘疾人事業(yè)、城市居民最低生活保障、其他城 鎮(zhèn)社會救濟、農(nóng)村社會救濟、自然災害生活救助、紅十字事務等。

   4.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作 任務而發(fā)生的人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費。

   5.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務 和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

   6.“三公”經(jīng)費：按照有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出 國（境）費、公務接待費、公務用

   車購置及運行費。

2. 因公出國（境）費：指單位公務出國（境）的國際 旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙

   食費、培訓費、公雜費 等支出。

   8.公務接待費：指單位按規(guī)定開支的各類公務接待 （含外賓接待）費用。

   9.公務用車購置運行維護費：反映單位公務用車購 置費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險

   費、安全獎勵費用 等支出。