卓尼縣杓哇土族鄉(xiāng)人民政府

2021年度部門決算報表填報說明

一、決算信息來源說明

本套決算依據(jù)本單位登記完整、核對無誤的賬簿記錄和有關(guān)會計核算資料編制，賬證相符、賬實(shí)相符、賬表相符、表表相符，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了本單位預(yù)算執(zhí)行結(jié)果和財務(wù)狀況。

（一）本套決算主表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會計賬簿總賬及明細(xì)賬數(shù)據(jù)填列，預(yù)算數(shù)據(jù)依據(jù)本單位預(yù)、決算批復(fù)文件及預(yù)算調(diào)整文件填列。

（二）本套決算附表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會計賬簿、資產(chǎn)、人事臺賬及相關(guān)資料填列。

二、決算編制基本情況

本單位為 卓尼縣杓哇土族鄉(xiāng)人民政府 （填列一級預(yù)算單位名稱）所屬 一級 級（按封面“單位預(yù)算級次”填列）預(yù)算單位，單位性質(zhì)為 行政 單位（按封面“單位基本性質(zhì)”填列），決算編報類型為 單戶表 （按封面“報表類型”填列），按照 政府會計制度 會計制度填報決算數(shù)據(jù)（按封面“單位執(zhí)行會計制度”填列）。

納入本套決算編制范圍的獨(dú)立核算單位共 1　個，比上年增減 0 個，分別是 0 （如有，可附表反映本套決算包含編制單位清單，包括單位名稱和性質(zhì)）。

三、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對情況

（一）財政資金對賬情況。

1．財政撥款核對情況。

（1）單位本年度實(shí)際收到的一般公共預(yù)算財政撥款收入1983.81萬元，財政部門撥款對賬單1983.81萬元.（2）其他收入預(yù)算財政撥款 0萬元，財政部門撥款對賬單1983.81萬元，差額0萬元。

（二）與上年指標(biāo)核對情況。

1．本年度收入合計1983.81萬元，其中一般公共預(yù)算財政撥款當(dāng)年收入1968.81萬元，其他收入15萬元。政府性基金預(yù)算財政撥款資金0萬元。結(jié)轉(zhuǎn)資金本年末數(shù)小于上年年末數(shù)，原因：項(xiàng)目資金減少。

2．主要指標(biāo)上下年變動幅度超過20%，其中：其他收入、公用經(jīng)費(fèi)、公共預(yù)算財政撥款、應(yīng)繳財政款指標(biāo)上下年變動較大，原因：存量資金安排較上年減少，人員變動增加，基建項(xiàng)目增加，利息減少。

四、報表審核情況

（一）審核情況。

1．審核公式。

審核公式共提示3條。其中：

（1）表間公式共3條。 　 　

A2413公式，提示內(nèi)容當(dāng)報表類型≠“2”（調(diào)整表）時，則1欄≥2欄[6,1]=0、[6,2]=31100([6,1]-[6,2])=-31100,保留原因是：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)無預(yù)算數(shù)。

A2413公式，提示內(nèi)容當(dāng)報表類型≠“2”（調(diào)整表）時，則1欄≥2欄[4,1]=0、[4,2]=31100([4,1]-[4,2])=-31100,保留原因是：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)無預(yù)算數(shù)。

A2413公式，提示內(nèi)容當(dāng)報表類型≠“2”（調(diào)整表）時，則1欄≥2欄[2,1]=0、[2,2]=31100([2,1]-[2,2])=-31100,保留原因是：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)無預(yù)算數(shù)。　

2．審核模板。

無審核模板錯誤提示。

（二）對報表指標(biāo)、審核公式和審核模板的設(shè)置建議。

1.對部門決算報表指標(biāo)設(shè)置的無建議。

2.無不適用的審核公式和模板，無說明修改意見。

3.單位無自行增加的審核公式和模板，無說明設(shè)置依據(jù)。

五、決算數(shù)據(jù)其他需要說明的情況

1．“收入決算表”中其他收入合計15萬元。

2.年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余無負(fù)數(shù)情況。

3.我鄉(xiāng)2021年“三公”經(jīng)費(fèi)總額2.64萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2.64萬元，年初預(yù)算數(shù)2.64；2、公務(wù)用車維護(hù)費(fèi)年底執(zhí)行數(shù)為2.62萬元；主要用于當(dāng)年下鄉(xiāng)入戶、環(huán)境衛(wèi)生整治出車。

4.2020年杓哇土族鄉(xiāng)行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出1142.16萬元，與上年度支出736.55萬元，增加了405.61萬元，增加比例35.5%,項(xiàng)目支出增加。

5.政府采購支出0萬元，增加固定資產(chǎn)為上級調(diào)撥。

6.杓哇土族鄉(xiāng)人民政府無中央單位財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。

7.無中央單位駐外機(jī)構(gòu)有關(guān)情況。

8.“收入支出決算總表”中全年收入調(diào)整預(yù)算數(shù)與決算數(shù)據(jù)相等。

9.深化黨和國家機(jī)構(gòu)改革對決算編報相關(guān)方面的影響。

單位機(jī)構(gòu)改革編報決算的基礎(chǔ)上，確保賬表一致，各項(xiàng)收入支出、機(jī)構(gòu)人員等不重不漏。

10.其他需要說明的問題。

杓哇土族鄉(xiāng)人民政府無其他需要說明的問題。

附件：財決附01表

      財決附02表

                         卓尼縣杓哇土族鄉(xiāng)人民政府                                2022年1月24日