一、部門(mén)基本情況

（一）職能職責(zé)

1、根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策以及本縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略，編制本縣中長(zhǎng)期財(cái)政計(jì)劃;參與制定本縣重大經(jīng)濟(jì)決策，研究提出運(yùn)用財(cái)政、稅收政策對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控和綜合平衡的建議;貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)政分配政策;擬訂和執(zhí)行縣與鎮(zhèn)政府、街道、地區(qū)辦事處和企業(yè)間的財(cái)政分配政策。 2、編制本縣年度預(yù)決算草案并組織執(zhí)行;受縣政府委托，向縣人民代表大會(huì)報(bào)告本縣預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告決算;管理本縣各項(xiàng)財(cái)政收入和預(yù)算外資金、財(cái)政專戶;管理有關(guān)政府性基金;確定本縣財(cái)政稅收收入計(jì)劃。3、根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定，做好本縣財(cái)政非經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)的管理和監(jiān)督工作。 4、管理本縣公共支出;制定行政、事業(yè)單位開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策;制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度。辦理和監(jiān)督本縣財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、本縣投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款、企業(yè)挖潛改造和科技支出;支援農(nóng)業(yè)發(fā)展支出;農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)支出。5、管理本縣財(cái)政的社會(huì)保障支出;擬訂并執(zhí)行社會(huì)保障資金的財(cái)務(wù)管理制度;組織實(shí)施對(duì)社會(huì)保障資金使用的財(cái)政監(jiān)督。 6、負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、分析和報(bào)告工作;負(fù)責(zé)本縣縣級(jí)糧食儲(chǔ)備資金的使用管理及糧食直補(bǔ)資金的發(fā)放監(jiān)管工作。7、擬訂和執(zhí)行本縣政府采購(gòu)政策;負(fù)責(zé)本縣政府采購(gòu)工作和黨政機(jī)關(guān)、財(cái)政撥款事業(yè)單位汽車(chē)定編工作。8、負(fù)責(zé)管理本縣會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督會(huì)計(jì)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;監(jiān)督檢查行政事業(yè)單位及分行業(yè)的會(huì)計(jì)制度的執(zhí)行情況;指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。 9、監(jiān)督財(cái)稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況;檢查反映本縣財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題;研究提出加強(qiáng)本縣財(cái)政管理的建議。10、制定財(cái)政科學(xué)研究和教育規(guī)劃;組織財(cái)政人才培訓(xùn);負(fù)責(zé)財(cái)政信息的收集利用和財(cái)政宣傳工作。11、負(fù)責(zé)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、地區(qū)辦事處財(cái)政的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。12、完成縣政府交辦的其他事項(xiàng)

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

卓尼縣財(cái)政局年末機(jī)構(gòu)1個(gè)，退休人員16人，在職干部43名，總編制40名，其中：機(jī)關(guān)行政編制8名，事業(yè)編制32名。

二、2020年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

（一）收入支出決算總體情況說(shuō)明

本部門(mén)2020年度收入總計(jì)765.88萬(wàn)元，支出總計(jì)796.02萬(wàn)元。與2019年決算數(shù)相比，收入減少21.73萬(wàn)元，降幅2.76%，其主要原因是：財(cái)政事務(wù)方面將一部分項(xiàng)目資金待到下一年度撥付結(jié)算。與2019年決算數(shù)相比，支出增加43.33萬(wàn)元，增幅5.76%，其主要原因是：職工醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助部分由繳款單位自行撥付繳納醫(yī)保局，并及時(shí)支付2019年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)。

本部門(mén)2020年度收入合計(jì)765.88萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入765.88萬(wàn)元，占總收入的100%。

本部門(mén)2020年度支出合計(jì)796.02萬(wàn)元，其中：基本支出796.02元，占總支出的100%；與2019年決算數(shù)相比，基本支出增加43.33萬(wàn)元，增幅5.76%，其主要原因是：職工醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助部分由繳款單位自行撥付繳納醫(yī)保局，并及時(shí)支付2019年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)。

本部門(mén)2020年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余27.86萬(wàn)元，較上年減少30.14萬(wàn)元，其原因?yàn)槠渌?cái)政事務(wù)專項(xiàng)業(yè)務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)減少。

（二）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

本部門(mén)2020年度財(cái)政撥款收入765.88萬(wàn)元，較上年決算數(shù)減少21.73萬(wàn)元，降幅2.76%，其主要原因是：財(cái)政事務(wù)方面將一部分項(xiàng)目資金待到下一年度撥付結(jié)算。本部門(mén)2020年度財(cái)政撥付支出796.02萬(wàn)元，2019年決算數(shù)相比增加43.33萬(wàn)元，增幅5.76%，其主要原因是：職工醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助部分由繳款單位自行撥付繳納醫(yī)保局，并及時(shí)支付2019年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)。

本部門(mén)2020年度財(cái)政撥款支出主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出669.35萬(wàn)元，占總支出的84.09%，較年初預(yù)算數(shù)減少193.79萬(wàn)元，主要原因是人員的變動(dòng)工資增加和預(yù)算中只批復(fù)人員工資經(jīng)費(fèi)及公用經(jīng)費(fèi)；社會(huì)保障和就業(yè)支出93.39萬(wàn)元，占總支出的11.73%，較年初預(yù)算數(shù)減少743.47萬(wàn)元，主要原因是社會(huì)保障和就業(yè)支出項(xiàng)目資金減少；衛(wèi)生健康出33.28萬(wàn)元，占總支出的4.18%，年初預(yù)算數(shù)為零，主要原因是年初將干部醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政配套資金批復(fù)給了醫(yī)保局；農(nóng)林水支出為零，年初預(yù)算數(shù)2254.12萬(wàn)元，主要原因是農(nóng)林水項(xiàng)目支出減少及年初將縣級(jí)扶貧資金批復(fù)給我單位但支出按項(xiàng)目實(shí)施單位支出。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2020年度一般公共財(cái)政撥款基本支出796.02萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)590.26萬(wàn)元，較上年增加33.14萬(wàn)元，增幅5.95%，職工醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助部分由繳款單位自行撥付繳納醫(yī)保局。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、退休費(fèi)、撫恤金、遺囑生活費(fèi)、住房公積金、采暖費(fèi)。公用經(jīng)費(fèi)205.87萬(wàn)元，較上年增加10.44萬(wàn)元，增幅5.34%，主要原因是“5.6冰雹災(zāi)害”維修費(fèi)增加。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)支出總額情況。

2020年度本部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)支出共計(jì)0元，年初預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元，主要原因是公車(chē)改革公務(wù)用車(chē)上交機(jī)關(guān)事務(wù)管理局統(tǒng)一調(diào)配。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)分項(xiàng)支出情況。

2020年度本部門(mén)公務(wù)車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，主要用于省市縣內(nèi)因公出行、工作所需車(chē)輛的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)等，費(fèi)用支出，年初預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元，主要原因公車(chē)改革公務(wù)用車(chē)上交機(jī)關(guān)事務(wù)管理局統(tǒng)一調(diào)配。公務(wù)接待費(fèi)0萬(wàn)元。

（三）“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)物量情況。

2020年度本部門(mén)因公出國(guó)（境）共計(jì)0個(gè)團(tuán)組，0人；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置0輛，公務(wù)車(chē)保有量為0輛。

四、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明。2020年本部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出205.87元，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于開(kāi)支辦公費(fèi)4.55萬(wàn)元、印刷費(fèi)2.66萬(wàn)元、水費(fèi)0.3萬(wàn)元、電費(fèi)2.29萬(wàn)元、郵電費(fèi)6.91萬(wàn)元、取暖費(fèi)6.58萬(wàn)元、差旅費(fèi)8.02萬(wàn)元、維修費(fèi)40.29萬(wàn)元、勞務(wù)費(fèi)6.24萬(wàn)元、委托業(yè)務(wù)費(fèi)13.52萬(wàn)元、辦公設(shè)備購(gòu)置3.94萬(wàn)元、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新110.57萬(wàn)元，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)較2019年增加10.44萬(wàn)元，增幅5.34%，主要原因是“5.6冰雹災(zāi)害”維修費(fèi)增加。

（二）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。

截至2020年年末固定資產(chǎn)總額623.87萬(wàn)元，其中房屋資產(chǎn)424.68萬(wàn)元，一般設(shè)備199.19萬(wàn)元。

（三）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明。

   2020年本部門(mén)政府采購(gòu)支出總額3.94萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)支出3.94萬(wàn)元。主要用于采購(gòu)辦公設(shè)備。

（四）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)等預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

   無(wú)

五、專業(yè)名詞解釋

（一）財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

（三）經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、 租金收入、捐贈(zèng)收入，現(xiàn)金盤(pán)盈收入、存貨盤(pán)盈收入、收回已核銷(xiāo)的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無(wú)法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門(mén)以外的同級(jí)單位取得的 經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金填列在本項(xiàng)內(nèi)。

（五）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年 的“財(cái)政 撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提 取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專用基金。

（七）結(jié)余分配：指單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。根據(jù)《關(guān)于事業(yè)單位提取專用基金比例問(wèn)題的通知》（財(cái)教[2012]32號(hào)）規(guī)定，事業(yè)單位職工福利基金的提取比例，在單位年度非財(cái)政撥款結(jié)余的40%以內(nèi)確定，國(guó)家另有規(guī)定的從其規(guī)定。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專用基金。

（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類(lèi)經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類(lèi)經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó) （境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維 護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待） 支出。

（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷 費(fèi)、郵電 費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他 費(fèi)用。

（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目類(lèi)級(jí)）：反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類(lèi)勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目類(lèi)級(jí)）：反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。

（十六）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目類(lèi)級(jí)）：反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目類(lèi)級(jí)）：反映非各級(jí)發(fā)展與改革部門(mén)集中安排的用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備、土地和無(wú)形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

附件：2020年度部門(mén)決算公開(kāi)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表