一、部門基本情況

（一）職能職責(zé)

1、根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策以及本縣經(jīng)濟和社會發(fā)展戰(zhàn)略，編制本縣中長期財政計劃;參與制定本縣重大經(jīng)濟決策，研究提出運用財政、稅收政策對經(jīng)濟進行調(diào)控和綜合平衡的建議;貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政分配政策;擬訂和執(zhí)行縣與鎮(zhèn)政府、街道、地區(qū)辦事處和企業(yè)間的財政分配政策。

2、編制本縣年度預(yù)決算草案并組織執(zhí)行;受縣政府委托，向縣人民代表大會報告本縣預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告決算;管理本縣各項財政收入和預(yù)算外資金、財政專戶;管理有關(guān)政府性基金;確定本縣財政稅收收入計劃。

3、根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定，做好本縣財政非經(jīng)營性國有資產(chǎn)、財務(wù)、會計的管理和監(jiān)督工作。

4、管理本縣公共支出;制定行政、事業(yè)單位開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策;制定基本建設(shè)財務(wù)制度。辦理和監(jiān)督本縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、本縣投資項目的財政撥款、企業(yè)挖潛改造和科技支出;支援農(nóng)業(yè)發(fā)展支出;農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)支出。

5、管理本縣財政的社會保障支出;擬訂并執(zhí)行社會保障資金的財務(wù)管理制度;組織實施對社會保障資金使用的財政監(jiān)督。

6、負責(zé)企業(yè)財務(wù)會計數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、分析和報告工作;負責(zé)本縣縣級糧食儲備資金的使用管理及糧食直補資金的發(fā)放監(jiān)管工作。

7、擬訂和執(zhí)行本縣政府采購政策;負責(zé)本縣政府采購工作和黨政機關(guān)、財政撥款事業(yè)單位汽車定編工作。

8、負責(zé)管理本縣會計工作，監(jiān)督會計規(guī)章制度的執(zhí)行情況;監(jiān)督檢查行政事業(yè)單位及分行業(yè)的會計制度的執(zhí)行情況;指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會審計。

9、監(jiān)督財稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況;檢查反映本縣財政收支管理中的重大問題;研究提出加強本縣財政管理的建議。

10、制定財政科學(xué)研究和教育規(guī)劃;組織財政人才培訓(xùn);負責(zé)財政信息的收集利用和財政宣傳工作。

11、負責(zé)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、地區(qū)辦事處財政的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

12、完成縣政府交辦的其他事項

（二）機構(gòu)設(shè)置

卓尼縣財政局年末機構(gòu)1個，退休人員16人，在職干部43名，總編制40名，其中：機關(guān)行政編制8名，事業(yè)編制32名。

二、2021年度部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明

本部門2021年度收入總計854.91萬元，支出總計859.3萬元。與2020年決算數(shù)相比，收入增加89.03萬元，增幅11.62%，其主要原因是：財政事務(wù)方面收入增加。與2020年決算數(shù)相比，支出增加63.28萬元，增幅7.95%，其主要原因是：職工住房公積金財政補貼部分增漲，財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)費增加。

本部門2021年度收入合計854.91萬元，其中：財政撥款收入854.91萬元，占總收入的100%。

本部門2021年度支出合計859.3萬元，其中：基本支出859.3元，占總支出的100%；與2020年決算數(shù)相比，基本支出增加63.28萬元，增幅7.95%，其主要原因是：職工住房公積金財政補貼部分增漲，財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)費增加。

本部門2021年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余8.46萬元，較上年減少19.4萬元，其原因為其他財政事務(wù)專項業(yè)務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)減少。

（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2021年度財政撥款收入854.91萬元，較上年決算數(shù)增加89.03萬元，增幅11.62%，其主要原因是：財政事務(wù)方面收入增加。本部門2021年度財政撥款支出859.3萬元，較上年決算數(shù)增加63.28萬元，增幅7.95%，其主要原因是：職工住房公積金財政補貼部分增漲，財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)費增加。

本部門2021年度財政撥款支出主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出749.83萬元，占總支出的87.26%；社會保障和就業(yè)支出74.22萬元，占總支出的8.64%；衛(wèi)生健康出35.25萬元，占總支出的4.10%。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共財政撥款基本支出859.3萬元。其中：人員經(jīng)費609.76萬元，較上年增加19.6萬元，增幅3.32%，職工財政補貼公積金增漲。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、退休費、撫恤金、遺囑生活費、住房公積金、采暖費。公用經(jīng)費249.54萬元，較上年增加43.67萬元，增幅21.21%，主要原因是財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)費增加。

三、“三公”經(jīng)費情況說明

（一）“三公”經(jīng)費支出總額情況

2021 年度本部門“三公”經(jīng)費支出共計0萬元，較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）0萬元，主要原因是無。較上年支出數(shù)增加（減少）0萬元，主要原因是無。

（一）“三公”經(jīng)費分項支出情況

2021年度本部門因公出國（境）費用0萬元。公務(wù)車購置費0萬元。公務(wù)車運行維護費0萬元，主要用于無，費用支出較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）0萬元，主要原因無。  

（三）“三公”經(jīng)費實物量情況

2021年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務(wù)用車購置0輛，公務(wù)車保有量為0輛；國內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人，其中：國內(nèi)外事接待0批次，0人；國（境）外公務(wù)接待0批次，0人。2021年度本部門人均接待費0元，車均購置費0萬元，車均維護費0萬元。

四、其他需要說明的事項

（一） 機關(guān)運行經(jīng)費情況說明。2021年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出249.54元，機關(guān)運行經(jīng)費主要用于開支辦公費10.04萬元、印刷費3.34萬元、水費0.32萬元、電費2.89萬元、郵電費5.28萬元、取暖費7.85萬元、差旅費14.42萬元、維修費19萬元、培訓(xùn)費55.56萬元、勞務(wù)費3.6萬元、委托業(yè)務(wù)費8.72萬元、其他交通費用26.23萬元、辦公設(shè)備購置6.92萬元、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新85.38萬元，機關(guān)運行經(jīng)費較2020年增加43.67萬元，增幅21.21%，主要原因是財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)費增加。

（二） 國有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2021年年末固定資產(chǎn)總額633.17萬元，其中房屋資產(chǎn)424.68萬元，一般設(shè)備208.49萬元。

  （三）政府采購支出情況說明。

  2021年本部門政府采購支出總額6.92萬元，其中：主要用于采購辦公設(shè)備。

 （四）重點項目預(yù)算績效目標(biāo)等預(yù)算績效情況說明

   2021年縣級財政預(yù)算列支實行績效目標(biāo)管理的項目7個（辦公設(shè)備購置10萬元、國有資產(chǎn)系統(tǒng)維護費5萬元、財政支撐平臺服務(wù)費7.8萬元、全縣財務(wù)軟件維護費15.96萬元、農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付658萬元、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革中央財政補助資金562萬元、精準(zhǔn)扶貧貸款貼息縣級配套56.53萬元）涉及一般公共預(yù)算撥款1315.29萬元，各項目績效目標(biāo)完成100%。

  五、專業(yè)名詞解釋

 （一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

 （二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

 （三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

 （四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、 租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的 經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金填列在本項內(nèi)。

 （五）用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年 的“財政 撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提 取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

 （六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項下的事業(yè)基金和專用基金。

 （七）結(jié)余分配：指單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。根據(jù)《關(guān)于事業(yè)單位提取專用基金比例問題的通知》（財教[2012]32號）規(guī)定，事業(yè)單位職工福利基金的提取比例，在單位年度非財政撥款結(jié)余的40%以內(nèi)確定，國家另有規(guī)定的從其規(guī)定。

 （八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項下的事業(yè)基金和專用基金。

 （九）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

 （十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

 （十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

 （十二）“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國 （境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維 護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待） 支出。

 （十三）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷 費、郵電 費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他 費用。

 （十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

 （十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。

 （十六）對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

 （十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

  附件：2021年度部門決算公開表
  表一：收入支出決算總表

  表二：收入決算表

  表三：支出決算表

  表四：財政撥款收入支出決算總表

  表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

  表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

  表七：一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

  表八：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

  表九：國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表