目錄

第一部分部門概況

一、部門職責

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

八、政府采購支出情況說明

九、國有資產(chǎn)占用情況說明

十、政府性基金預(yù)算財政撥款收支決算情況說明

十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明

十二、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分預(yù)算績效情況說明

第五部分名詞解釋

卓尼縣審計局

2022年度部門決算情況說明

第一部分部門概況

一、部門職責

(一)貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)和方針政策;制定審計規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行;制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃及年度審計計劃;對審計、審計調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

(二)負責全縣審計工作。負責對縣級財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，維護財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益;對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

(三)向縣政府報告和向縣政府有關(guān)部門通報審計情況和結(jié)果，提出制定和完善政策、改進工作的建議。

(四)依據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，直接進行下列審計:

1.縣級財政預(yù)算執(zhí)行情況和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算以及其他財政收支情況;

2.縣級各部門、事業(yè)單位和使用財政資金的其他組織的財務(wù)收支;

3.縣屬國有企業(yè)、國有資產(chǎn)占控股地位或主導(dǎo)地位企業(yè)的資產(chǎn)、負債、損益以及財務(wù)收支和經(jīng)濟效益及相關(guān)績效審計;

4.政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項目預(yù)算執(zhí)行和決算;

5.部門管理的和其他單位受政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支;

(五)組織實施對貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計、專項審計和審計調(diào)查。

(六)指導(dǎo)全縣部門單位內(nèi)審機構(gòu)的業(yè)務(wù)工作;核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。

(七)根據(jù)（卓尼辦發(fā)﹝2019﹞26號）文件，將縣發(fā)展和改革局的項目和稽查職責，縣財政局（縣國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局）的預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的監(jiān)督檢查、國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計、縣屬國有企業(yè)監(jiān)事會的職責等劃入縣審計局。

二、機構(gòu)設(shè)置

根據(jù)《中共甘南州委辦公室甘南州人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)卓尼縣機構(gòu)改革方案的通知》（甘南辦字〔2019〕7號）和中共卓尼縣委辦公室卓尼縣人民政府辦公室關(guān)于調(diào)整卓尼縣審計局職能配置、內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制的通知》（卓尼辦發(fā)〔2019〕79號）文件精神，設(shè)立卓尼縣審計局，加掛審計局牌子,為縣政府工作部門。主管全縣審計工作，定格為科級單位，核定行政編制6名。領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)3名，其中：局長1名、副局長2名。 內(nèi)設(shè)：辦公室、財政金融審計股、政府投資審計股3個股室。  

   2016年11月18日，根據(jù)《中共卓尼縣委辦公室卓尼縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)卓尼縣三農(nóng)資金審計中心主要職責和人員編制規(guī)定的通知》（卓尼辦發(fā)〔2016〕212號）文件精神，成立卓尼縣“三農(nóng)”資金審計中心，定格為副科級財政全額事業(yè)單位，隸屬于卓尼縣審計局管理。核定事業(yè)編制6名。領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)1名。 2019年5月7日，根據(jù)《中共卓尼縣委機構(gòu)編制委員會關(guān)于調(diào)整黨政機構(gòu)機關(guān)事業(yè)編制的通知》（卓機編字〔2019〕12號）文件精神，劃入“三農(nóng)”資金審計中心事業(yè)編制10名。現(xiàn)有人員24人，其中：科級5人、主任科員1人、七級職員2人，八級職員6人，科級以下10人。

第二部分2022年度部門決算表（見附表1-9）

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

本部門2022年度收入總計770.57萬元，支出總計770.57萬元。與2021年決算數(shù)相比，收入增加101.59萬元，增長23.44%,與2021年度相比,支出增加101.59萬元,增長23.44%。主要原因是審計項目增加相應(yīng)的項目審核費支出增加。

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計742.16萬元,其中：財政撥款收入742.16萬元,占100.00%。上級補助收入0.00萬元,占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元,占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元,占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元,占0.00%；其他收入0.00萬元,占0.00%。

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計739.46萬元,其中：基本支出739.46萬元,占100.00%。上繳上級支出0.00萬元,占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元,占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元,占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2022年度財政撥款收入770.57萬元，與2021年財政撥款收入相比，收入增加101.6萬元，增幅15.19%，主要原因是審計項目增加相應(yīng)的項目審核費支出增加。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出739.46萬元,較上年決算數(shù)增加98.89萬元,增長15.44%。主要原因是審計項目增加，相應(yīng)的項目審核費支出增加。

1．一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為423.29萬元,支出決算為654.27萬元,完成年初預(yù)算的154.57%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是審計項目增加相應(yīng)的項目審核費支出增加，上年應(yīng)支付的項目審核費在本年度支出。

2．社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為11.00萬元,支出決算為38.53萬元,完成年初預(yù)算的350.31%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是預(yù)算編制時的標準與執(zhí)行標準有差異。

3．住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為31.95萬元,支出決算為26.30萬元,完成年初預(yù)算的82.3%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是預(yù)算編制時的標準與執(zhí)行標準有差異。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出739.46萬元。其中：

人員經(jīng)費412.26萬元,較上年決算數(shù)增加39.73萬元,增長10.66%,主要原因是工資的變動。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費。

公用經(jīng)費327.20萬元,較上年決算數(shù)增加59.16萬元,增長22.07%,主要原因是外出審計和抽調(diào)審計次數(shù)增加后差旅費支出增加。公用經(jīng)費用途為辦公費、差旅費等。

七、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

2022年度本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出327.20萬元,機關(guān)運行經(jīng)費主要用于開支項目審核費費、差旅費、辦公費等。機關(guān)運行經(jīng)費較上年決算數(shù)增加59.16萬元,增長22.07%,主要原因是項目審核費支出的增加。

本年度會議費支出0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降0%,本年度培訓(xùn)費支出0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降0%,

八、政府采購支出情況說明

2022年度本部門政府采購支出合計0.18萬元,其中：政府采購貨物支出0.18萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.18萬元,占政府采購支出總額的100.00%,其中：授予小微企業(yè)合同金額0.18萬元,占政府采購支出總額的100.00%。

本部門2022年度政府采購協(xié)議供貨0.18萬元，年初預(yù)算6.03萬元，減少5.85萬元，降幅97%，較上年實際采購金額2.48萬元增加減少2.3萬元，減幅93%。

九、國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2022年12月31日,本部門共有車輛0輛,其中,副部(省)級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,特種專業(yè)技術(shù)用車0輛,離退休干部用車0輛,其他用車0輛,無其他用車。單價100萬元(含)以上設(shè)備0臺(套)。

十、政府性基金預(yù)算財政撥款收支決算情況說明

2022年度政府性基金預(yù)算財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元,本年收入0.00萬元,本年支出0.00萬元,年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明

2022年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款本年支出0.00萬元。

十二、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

(一)“三公”經(jīng)費財政撥款支出總體情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費支出全年預(yù)算數(shù)為0.4928萬元,支出決算為0.00萬元,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的原因是：2022年度無“三公”經(jīng)費支出, 較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降0%，主要原因：無“三公”經(jīng)費支出。

  （二)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國(境)費用全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降0%,主要原因2022年度無“因公出國(境)費用”經(jīng)費支出。

2.公務(wù)用車購置及運行維護費全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降0%，2主要原因：無“公務(wù)用車購置及運行維護費”經(jīng)費支出。

其中：公務(wù)用車購置費全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降0%,主要原因：無“公務(wù)用車購置費”經(jīng)費支出。

公務(wù)用車運行維護費全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降0%，主要原因：無“公務(wù)用車運行維護費”經(jīng)費支出。

3.公務(wù)接待費全年預(yù)算數(shù)為0.4928萬元,支出決算為0.00萬元,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的原因是2022年度無此項支出,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降0%，主要原因：無“公務(wù)接待費”經(jīng)費支出。

(三)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算實物量情況

2022年度本部門因公出國(境)共計0個團組,0人；公務(wù)用車購置0輛,公務(wù)用車保有量為0輛；國內(nèi)公務(wù)接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；國(境)外公務(wù)接待0批次,0人。

第四部分預(yù)算績效情況說明

(一)預(yù)算績效管理工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求,本部門對2022年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評,其中,一級項目0個,二級項目0個,共涉及資金0萬元,占一般公共預(yù)算項目支出總額的0%。對2022年度0、0等0個政府性基金預(yù)算項目開展績效自評,共涉及資金0萬元,占政府性基金預(yù)算項目支出總額的0%。組織對2022年度0、0等0個國有資本經(jīng)營預(yù)算項目開展績效自評,共涉及資金0萬元,占國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出總額的0%。組織對“0”“0”等0個項目開展了部門評價,涉及一般公共預(yù)算支出0萬元,政府性基金預(yù)算支出0萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。

(二)績效自評結(jié)果

1.績效目標自評表，我部門在2022年度部門決算中反映0、0等0個項目績效自評結(jié)果。0項目績效自評情況：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標,無項目績效自評得分。項目全年預(yù)算數(shù)為0萬元,執(zhí)行數(shù)為0萬元,完成預(yù)算的0%。無項目績效目標完成情況，無發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因，無下一步改進措施，無項目績效自評情況。

(三)部門績效評價結(jié)果

無部門績效自評情況

第五部分名詞解釋

一、財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款,包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。

四、其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入,包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入,現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費,以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。

五、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

六、結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定,繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入事業(yè)基金等當年結(jié)余的分配情況。

七、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

八、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

九、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十一、“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅)；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

十二、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

附件1：2022年度部門決算公開表

1. 收入支出決算總表

2. 收入決算表

3. 支出決算表

4. 財政撥款收入支出決算總表

5. 一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

6. 一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

7. 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

8. 政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

9. 國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表