目錄

第一部分部門概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分2022年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

八、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

九、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

十、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支決算情況說(shuō)明

十一、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說(shuō)明

十二、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

第四部分預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

第五部分名詞解釋

卓尼縣財(cái)政局

2022年度部門決算情況說(shuō)明

第一部分部門概況

一、部門職責(zé)

1、根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策以及本縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略，編制本縣中長(zhǎng)期財(cái)政計(jì)劃;參與制定本縣重大經(jīng)濟(jì)決策，研究提出運(yùn)用財(cái)政、稅收政策對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控和綜合平衡的建議;貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)政分配政策;擬訂和執(zhí)行縣與鎮(zhèn)政府、街道、地區(qū)辦事處和企業(yè)間的財(cái)政分配政策。

2、編制本縣年度預(yù)決算草案并組織執(zhí)行;受縣政府委托，向縣人民代表大會(huì)報(bào)告本縣預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告決算;管理本縣各項(xiàng)財(cái)政收入和預(yù)算外資金、財(cái)政專戶;管理有關(guān)政府性基金;確定本縣財(cái)政稅收收入計(jì)劃。

3、根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定，做好本縣財(cái)政非經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)的管理和監(jiān)督工作。

4、管理本縣公共支出;制定行政、事業(yè)單位開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策;制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度。辦理和監(jiān)督本縣財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、本縣投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款、企業(yè)挖潛改造和科技支出;支援農(nóng)業(yè)發(fā)展支出;農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)支出。

5、管理本縣財(cái)政的社會(huì)保障支出;擬訂并執(zhí)行社會(huì)保障資金的財(cái)務(wù)管理制度;組織實(shí)施對(duì)社會(huì)保障資金使用的財(cái)政監(jiān)督。

6、負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、分析和報(bào)告工作;負(fù)責(zé)本縣縣級(jí)糧食儲(chǔ)備資金的使用管理及糧食直補(bǔ)資金的發(fā)放監(jiān)管工作。

7、擬訂和執(zhí)行本縣政府采購(gòu)政策;負(fù)責(zé)本縣政府采購(gòu)工作和黨政機(jī)關(guān)、財(cái)政撥款事業(yè)單位汽車定編工作。

8、負(fù)責(zé)管理本縣會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督會(huì)計(jì)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;監(jiān)督檢查行政事業(yè)單位及分行業(yè)的會(huì)計(jì)制度的執(zhí)行情況;指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。

9、監(jiān)督財(cái)稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況;檢查反映本縣財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題;研究提出加強(qiáng)本縣財(cái)政管理的建議。

10、制定財(cái)政科學(xué)研究和教育規(guī)劃;組織財(cái)政人才培訓(xùn);負(fù)責(zé)財(cái)政信息的收集利用和財(cái)政宣傳工作。

11、負(fù)責(zé)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、地區(qū)辦事處財(cái)政的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

12、完成縣政府交辦的其他事項(xiàng)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

卓尼縣財(cái)政局年末機(jī)構(gòu)1個(gè)，退休人員16人，在職干部43名，總編制40名，其中：機(jī)關(guān)行政編制8名，事業(yè)編制32名。

第二部分2022年度部門決算表（見(jiàn)附表1-9）

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分2022年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2022年度收入為1505.87萬(wàn)元，與上年度相比,收增加610.57萬(wàn)元,增長(zhǎng)67.56%,年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余8.46萬(wàn)元。2022年支出為1502.94萬(wàn)元，與上年度相比支出增加610.57萬(wàn)元,增長(zhǎng)67.56%,年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余11.39萬(wàn)元，主要原因是一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收、支代列增加。

二、收入決算情況說(shuō)明

2022年度收入合計(jì)1505.87萬(wàn)元,其中：財(cái)政撥款收入1505.87萬(wàn)元,占100.00%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬(wàn)元,占0.00%；事業(yè)收入0.00萬(wàn)元,占0.00%；經(jīng)營(yíng)收入0.00萬(wàn)元,占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬(wàn)元,占0.00%；其他收入0.00萬(wàn)元,占0.00%；

三、支出決算情況說(shuō)明

2022年度支出合計(jì)1502.94萬(wàn)元,其中：基本支出920.78萬(wàn)元,占61.27%；項(xiàng)目支出582.16萬(wàn)元,占38.73%；上繳上級(jí)支出0.00萬(wàn)元,占0.00%；經(jīng)營(yíng)支出0.00萬(wàn)元,占0.00%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬(wàn)元,占0.00%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2022年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)均為1514.33萬(wàn)元。與上年相比,各增加610.57萬(wàn)元,增長(zhǎng)67.56%。主要原因是一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收、支代列增加。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1502.94萬(wàn)元,較上年決算數(shù)增加607.64萬(wàn)元,增長(zhǎng)67.87%。主要原因是一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出代列增加

1.一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為785.62萬(wàn)元,支出決算為831.71萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的105.87%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員經(jīng)費(fèi)增加。

2.社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為78.43萬(wàn)元,支出決算為77.90萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的99.32%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員調(diào)動(dòng)。

3．衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為35.00萬(wàn)元,支出決算為34.91萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的99.74%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員調(diào)動(dòng)。

4．農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為57.00萬(wàn)元,支出決算為294.10萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的515.96%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施增加。

5．交通運(yùn)輸支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為221.73萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是住房改革支出增加。

6．住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為51.98萬(wàn)元,支出決算為42.60萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的81.95%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員調(diào)動(dòng)。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出920.78萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)695.46萬(wàn)元,較上年決算數(shù)增加85.7萬(wàn)元,增長(zhǎng)14.06%,主要原因是人員經(jīng)費(fèi)增加。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、退休費(fèi)、撫恤金、遺囑生活費(fèi)、住房公積金、采暖費(fèi)。公用經(jīng)費(fèi)225.31萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少24.23萬(wàn)元,下降9.71%,主要原因是大力壓減經(jīng)費(fèi)支出。公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、差旅費(fèi)、維護(hù)費(fèi)、專用燃料費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。

七、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

2022年度本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出225.31萬(wàn)元,機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于開(kāi)支辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、差旅費(fèi)、維護(hù)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新等。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)較上年決算數(shù)減少24.23萬(wàn)元,下降9.71%,主要原因是大力壓減經(jīng)費(fèi)支出。本年度培訓(xùn)費(fèi)支出1.04萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少54.52萬(wàn)元,下降98.13%,主要原因是本年度未組織全縣會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

八、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

2022年度本部門政府采購(gòu)支出合計(jì)6.01萬(wàn)元,其中：政府采購(gòu)貨物支出6.01萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0.00萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0.00萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額6.01萬(wàn)元,占政府采購(gòu)支出總額的100.00%,其中：授予小微企業(yè)合同金額3.07萬(wàn)元,占政府采購(gòu)支出總額的51.08%。

九、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2022年12月31日,本部門共有車輛0輛,其中,副部(省)級(jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,特種專業(yè)技術(shù)用車0輛,離退休干部用車0輛,其他用車0輛。

十、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支決算情況說(shuō)明

2022年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬(wàn)元,本年收入0.00萬(wàn)元,本年支出0.00萬(wàn)元,年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬(wàn)元。

十一、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說(shuō)明

2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款本年支出0.00萬(wàn)元。

十二、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

(一)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出總體情況說(shuō)明

2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少0.0萬(wàn)元，主要原因是沒(méi)有。

(二)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

1.因公出國(guó)(境)費(fèi)用全年預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少0.0萬(wàn)元。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是沒(méi)有,較上年決算數(shù)減少0.0萬(wàn)元,下降0.0%,主要原因是沒(méi)有。

2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少0.0萬(wàn)元。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是沒(méi)有,較上年決算數(shù)減少0.0萬(wàn)元,下降0.0%,主要原因是沒(méi)有。

其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元較上年決算數(shù)減少0.0萬(wàn)元，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是沒(méi)有,較上年決算數(shù)減少0.0萬(wàn)元,下降0.0%,主要原因是沒(méi)有。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少0.0萬(wàn)元。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是沒(méi)有,較上年決算數(shù)減少0.0萬(wàn)元,下降0.0%,主要原因是沒(méi)有。

3.公務(wù)接待費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬(wàn)元,支出決算為0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少0.0萬(wàn)元。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是沒(méi)有,較上年決算數(shù)減少0.0萬(wàn)元,下降%,主要原因是沒(méi)有。

(三)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算實(shí)物量情況

2022年度本部門因公出國(guó)(境)共計(jì)0個(gè)團(tuán)組,0人；公務(wù)用車購(gòu)置0輛,公務(wù)用車保有量為0輛；國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；國(guó)(境)外公務(wù)接待0批次,0人。

第四部分預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

（一）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求,本部門對(duì)2022年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng),其中,一級(jí)項(xiàng)目4個(gè),二級(jí)項(xiàng)目0個(gè),共涉及資金145.29萬(wàn)元,占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。對(duì)2022年度0個(gè)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效自評(píng),共涉及資金0萬(wàn)元,占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。組織對(duì)2022年度0個(gè)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效自評(píng),共涉及資金0萬(wàn)元,占國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。組織對(duì)0個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了部門評(píng)價(jià),涉及一般公共預(yù)算支出0萬(wàn)元,政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元,國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看,部門支出績(jī)效意識(shí)有一定增強(qiáng)，規(guī)范了會(huì)計(jì)核算和賬務(wù)處理，有效節(jié)儉了財(cái)政支出，使部門收支管理水平有了較大提高。

(二)績(jī)效自評(píng)結(jié)果（附績(jī)效目標(biāo)自評(píng)表）

我部門在2022年度部門決算中反映公務(wù)費(fèi)、國(guó)有資產(chǎn)系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)維護(hù)費(fèi)、財(cái)政應(yīng)用支撐平臺(tái)維護(hù)費(fèi)、2.0系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)及計(jì)算機(jī)維護(hù)、財(cái)務(wù)軟件維護(hù)費(fèi)、“一卡通”系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、國(guó)庫(kù)集中支付電路租費(fèi)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)民政網(wǎng)費(fèi)、全縣政務(wù)網(wǎng)費(fèi)、精準(zhǔn)扶貧貸款貼息縣級(jí)配套等4個(gè)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。1.公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo),項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為100分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為10.88萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為10.88萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：合理應(yīng)用基層公用經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)格把控各項(xiàng)的支出，保證基層工作順利進(jìn)行，工作效率得到有效提升，促進(jìn)政府工作正常開(kāi)展。2.國(guó)有資產(chǎn)系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)維護(hù)費(fèi)、財(cái)政應(yīng)用支撐平臺(tái)維護(hù)費(fèi)、2.0系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)及計(jì)算機(jī)維護(hù)、財(cái)務(wù)軟件維護(hù)費(fèi)、“一卡通”系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo),項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為100分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)國(guó)有資產(chǎn)系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)5萬(wàn)元、債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)維護(hù)費(fèi)3萬(wàn)元、財(cái)政應(yīng)用支撐平臺(tái)維護(hù)費(fèi)7.8萬(wàn)元、2.0系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)5萬(wàn)元、網(wǎng)絡(luò)及計(jì)算機(jī)維護(hù)6.9萬(wàn)元、財(cái)務(wù)軟件維護(hù)費(fèi)15.96萬(wàn)元、“一卡通”系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)3.25萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為46.91萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：合理應(yīng)用基層經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)格把控各項(xiàng)的支出，保證工作順利進(jìn)行，提高工作效率。3.國(guó)庫(kù)集中支付電路租費(fèi)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)民政網(wǎng)費(fèi)、全縣政務(wù)網(wǎng)費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo),項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為100分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)國(guó)庫(kù)集中支付電路租費(fèi)6萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)民政網(wǎng)費(fèi)4.5萬(wàn)元、全縣政務(wù)網(wǎng)費(fèi)20萬(wàn)元。執(zhí)行數(shù)為30.5萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：合理應(yīng)用基層經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)格把控各項(xiàng)的支出，保證工作順利進(jìn)行，提高工作效率。4.精準(zhǔn)扶貧貸款貼息縣級(jí)配套項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo),項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為100分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為57萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為57萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：幫助貧困群眾脫貧致富、增強(qiáng)貧困戶內(nèi)生動(dòng)力、推動(dòng)貧困地區(qū)金融市場(chǎng)發(fā)育、改善鄉(xiāng)村治理等方面取得明顯成效。項(xiàng)目按時(shí)完成未發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。

(三)部門績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果

我單位項(xiàng)目支出嚴(yán)格按照年初預(yù)算執(zhí)行，經(jīng)評(píng)價(jià)，該項(xiàng)目總體完成情況較好，資金績(jī)效目標(biāo)明確，預(yù)算編制合理，項(xiàng)目和資金管理較為落實(shí)，整體項(xiàng)目效果較好。

第五部分名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款,包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入。

四、其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入,包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈(zèng)收入,現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無(wú)法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi),以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金反映在本項(xiàng)內(nèi)。

五、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

六、結(jié)余分配：指單位按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定,繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入事業(yè)基金等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

七、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

八、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

九、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十一、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中,因公出國(guó)(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置支出(含車輛購(gòu)置稅)；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

十二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi),包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

附件1：2022年度部門決算公開(kāi)表

1. 收入支出決算總表

2. 收入決算表

3. 支出決算表

4. 財(cái)政撥款收入支出決算總表

5. 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

6. 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

7. 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

8. 政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

9. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

附件2：2022年部門決算項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表