1、根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策以及本縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略，編制本縣中長期財(cái)政計(jì)劃;參與制定本縣重大經(jīng)濟(jì)決策，研究提出運(yùn)用財(cái)政、稅收政策對經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控和綜合平衡的建議;貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)政分配政策;擬訂和執(zhí)行縣與鎮(zhèn)政府、街道、地區(qū)辦事處和企業(yè)間的財(cái)政分配政策。

2、編制本縣年度預(yù)決算草案并組織執(zhí)行;受縣政府委托，向縣人民代表大會(huì)報(bào)告本縣預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告決算;管理本縣各項(xiàng)財(cái)政收入和預(yù)算外資金、財(cái)政專戶;管理有關(guān)政府性基金;確定本縣財(cái)政稅收收入計(jì)劃。

3、根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定，做好本縣財(cái)政非經(jīng)營性國有資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)的管理和監(jiān)督工作。

4、管理本縣公共支出;制定行政、事業(yè)單位開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策;制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度。辦理和監(jiān)督本縣財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、本縣投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款、企業(yè)挖潛改造和科技支出;支援農(nóng)業(yè)發(fā)展支出;農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)支出。

5、管理本縣財(cái)政的社會(huì)保障支出;擬訂并執(zhí)行社會(huì)保障資金的財(cái)務(wù)管理制度;組織實(shí)施對社會(huì)保障資金使用的財(cái)政監(jiān)督。

6、負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、分析和報(bào)告工作;負(fù)責(zé)本縣縣級糧食儲(chǔ)備資金的使用管理及糧食直補(bǔ)資金的發(fā)放監(jiān)管工作。

7、擬訂和執(zhí)行本縣政府采購政策;負(fù)責(zé)本縣政府采購工作和黨政機(jī)關(guān)、財(cái)政撥款事業(yè)單位汽車定編工作。

8、負(fù)責(zé)管理本縣會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督會(huì)計(jì)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;監(jiān)督檢查行政事業(yè)單位及分行業(yè)的會(huì)計(jì)制度的執(zhí)行情況;指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。

9、監(jiān)督財(cái)稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況;檢查反映本縣財(cái)政收支管理中的重大問題;研究提出加強(qiáng)本縣財(cái)政管理的建議。

10、制定財(cái)政科學(xué)研究和教育規(guī)劃;組織財(cái)政人才培訓(xùn);負(fù)責(zé)財(cái)政信息的收集利用和財(cái)政宣傳工作。

11、負(fù)責(zé)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、地區(qū)辦事處財(cái)政的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

12、完成縣政府交辦的其他事項(xiàng)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

卓尼縣財(cái)政局年末機(jī)構(gòu)1個(gè)，退休人員16人，在職干部42名，總編制40名，其中：機(jī)關(guān)行政編制8名，事業(yè)編制32名。

第二部分2023年度部門決算表（見附表1-9）

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

本部門2023年度收入總計(jì)10064.31萬元，其中本年收入10057.31萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)7萬元，與2022年決算相比收入增加8558.44萬元,增長568.34%,2023年支出總計(jì)為10064.10萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)0.22萬元，與2022年決算相比支出增加8561.16萬元，增長569.63%，主要原因是一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出代列增加。

本部門2023年度支出合計(jì)10064.10萬元，其中：基本支出1066.25萬元，占10.59%；項(xiàng)目支出8997.85萬元，占89.41%。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計(jì)10064.31萬元,其中：財(cái)政撥款收入10064.31萬元,占100%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元,占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元,占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元,占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元,占0.00%；其他收入0.00萬元,占0.00%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計(jì)10064.10萬元,其中：基本支出1066.25萬元，占10.59%；項(xiàng)目支出8997.85萬元，占89.41%；上繳上級支出0.00萬元,占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元,占0.00%；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元,占0.00%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2023年度財(cái)政撥款收入10064.31萬元，與2022年財(cái)政撥款收入相比，收入增加8558.44萬元,增長568.34%，支出總計(jì)為10064.10萬元，與2022年相比增加8561.16萬元，增長569.63%。主要原因是一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出代列增加。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出5364.10萬元,較上年決算數(shù)增加3861.16萬元,增長256.91%，主要原因是一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出代列增加

1.一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為755.04萬元,支出決算為1020.19萬元,完成年初預(yù)算的135.12%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員經(jīng)費(fèi)增加及項(xiàng)目支出增加。

2.社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為2258.8萬元,支出決算為3971.61萬元,完成年初預(yù)算的175.83%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是上級下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付增加。

3．衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)34.6萬元,支出決算為223.7萬元,完成年初預(yù)算的646，53%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是上級下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付增加。

4、城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)0萬元,支出決算為6萬元,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是上級下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付增加

5．農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為1099.96萬元,支出決算為39.8萬元,完成年初預(yù)算的3.62%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是上級下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付減少。

6．住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為57.05萬元,支出決算為57.04萬元,完成年初預(yù)算的99.98%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員調(diào)動(dòng)。

7.其他支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算為45.77萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是其他項(xiàng)目支出增加。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1066.25萬元。其中：人員經(jīng)費(fèi)686.66萬元,較上年決算數(shù)減少8.8萬元,減少1.27%,主要原因是：人員調(diào)出。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、公積金。公用經(jīng)費(fèi)379.59萬元,較上年決算數(shù)增加154.28萬元,增長68.47%,主要原因是辦公樓維修費(fèi)增加及全縣會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)費(fèi)增加。公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、維修維護(hù)費(fèi)、取暖費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)。

七、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

我單位2023年度無機(jī)關(guān)運(yùn)行相關(guān)經(jīng)費(fèi)。2023年度本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出379.59萬元,機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)較上年決算數(shù)增加154.28萬元。本年度培訓(xùn)費(fèi)支出78.48萬元,較上年決算數(shù)增加77.44萬元，上年度培訓(xùn)未開展，所以本年度決算數(shù)增加。

八、政府采購支出情況說明

2023年度本部門政府采購支出合計(jì)7.16萬元,其中：政府采購貨物支出7.16萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元,占政府采購支出總額的%,其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元,占政府采購支出總額的0%。本部門2023年度政府采購協(xié)議供貨7.16萬元，年初預(yù)算10萬元，占年初預(yù)算數(shù)的71.6%。

九、國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日,本部門共有車輛0輛,其中,副部(省)級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,特種專業(yè)技術(shù)用車0輛,離退休干部用車0輛,其他用車1輛,其他用車主要是因公車改革，1輛車已改革上繳但未下賬處理。單價(jià)100萬元(含)以上設(shè)備0臺(tái)(套)。

十、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支決算情況說明

本部門2023年度政府性基金收入4700萬元,全部用于專項(xiàng)債券項(xiàng)目支出。

十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說明

本部門2023年度沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算安排的支出。

十二、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元，主要原因是沒有。

(一)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出總體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元,支出決算為0萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是沒有,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降0.0%,主要原因是沒有。

(二)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國(境)費(fèi)用全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是沒有,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降%,主要原因是沒有。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是沒有,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降0.0%,主要原因是沒有。

其中：公務(wù)用車購置費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是沒有,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降%,主要原因是沒有。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是沒有,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降0.0%,主要原因是沒有。

3.公務(wù)接待費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是沒有,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降%,主要原因是沒有。

(三)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算實(shí)物量情況

2023年度本部門因公出國(境)共計(jì)0個(gè)團(tuán)組,0人；公務(wù)用車購置0輛,公務(wù)用車保有量為0輛；國內(nèi)公務(wù)接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；國(境)外公務(wù)接待0批次,0人。

第四部分預(yù)算績效情況說明

（一）預(yù)算績效管理工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求,本部門對2023年度一般公共預(yù)算支出全面開展績效自評,其中,一級項(xiàng)目1個(gè),二級項(xiàng)目18個(gè),共涉及資金436.55萬元,占一般公共預(yù)算基本支出總額的100%。對2023年度0個(gè)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目開展績效自評,共涉及資金0萬元,占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。組織對2023年度0個(gè)國有資本經(jīng)營預(yù)算項(xiàng)目開展績效自評,共涉及資金0萬元,占國有資本經(jīng)營預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。組織對0個(gè)項(xiàng)目開展了部門評價(jià),涉及一般公共預(yù)算支出0萬元,政府性基金預(yù)算支出0萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。從評價(jià)情況來看,部門支出績效意識有一定增強(qiáng)，規(guī)范了會(huì)計(jì)核算和賬務(wù)處理，有效節(jié)儉了財(cái)政支出，使部門收支管理水平有了較大提高。

(二)績效自評結(jié)果

我部門在2023年度部門決算中反映《新華每日電訊》征訂費(fèi)4.34萬元、國有資產(chǎn)系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)5萬元、債務(wù)監(jiān)測平臺(tái)維護(hù)費(fèi)3萬元、預(yù)算管理一體化3.0系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)12萬元、“一卡通”系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)3.25萬元,集中支付電路租費(fèi)6萬元、政府采購網(wǎng)上商城維護(hù)費(fèi)9.5萬元、國庫集中支付電子化（電子簽單、電子憑證庫）運(yùn)維費(fèi)2萬元、互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)2萬元、檔案室標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)及文書檔案數(shù)字化建設(shè)項(xiàng)目15萬元、信息化建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)88萬元、全縣財(cái)務(wù)報(bào)告編制費(fèi)6.5萬元、財(cái)政資金績效評價(jià)費(fèi)80萬元、全縣財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)費(fèi)78萬元、績效評價(jià)系統(tǒng)運(yùn)維費(fèi)27萬元，辦公業(yè)務(wù)用房屋頂維修30萬元、全縣政務(wù)網(wǎng)費(fèi)20萬元、精準(zhǔn)扶貧貸款貼息縣級配套44.96萬元,項(xiàng)目按時(shí)完成未發(fā)現(xiàn)問題。

(三)部門績效評價(jià)結(jié)果

單位項(xiàng)目支出嚴(yán)格按照年初預(yù)算執(zhí)行，經(jīng)評價(jià)，該項(xiàng)目總體完成情況較好，資金績效目標(biāo)明確，預(yù)算編制合理，項(xiàng)目和資金管理較為落實(shí)，整體項(xiàng)目效果較好。

第五部分名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指本年度從同級財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款,包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”以外的收入。

五、使用非財(cái)政撥款結(jié)余（含專用結(jié)余）：指事業(yè)單位按照預(yù)算管理要求使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)收支差額的金額，以及使用專用結(jié)余安排支出的金額。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)至本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

七、結(jié)余分配：指單位按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余的金額等。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中,因公出國(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅)；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi),包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

十四、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。

附件1：2023年度部門決算公開表

1. 收入支出決算總表

2. 收入決算表

3. 支出決算表

4. 財(cái)政撥款收入支出決算總表

5. 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

6. 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

7. 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

8. 政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

9. 國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

附件2:

1.2023年度預(yù)算執(zhí)行情況績效自評報(bào)告